關於新成立公司銀行開户管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規範銀行賬户的開立和使用，維護經濟、金融秩序，適應社會主義市場經濟發展的需要，制定本辦法。

第二條 凡在中國境內開立人民幣存款賬户的機關、團體、部隊、企業、事業單位、 個體經濟户和個人（以下簡稱存款人）以及銀行和非銀行金融機構（以下簡稱銀行），必須遵守本辦法的規定。外匯存款賬户的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發的外匯賬户管理規定執行。

第三條 存款賬户分為基本存款賬户、一般存款賬户、臨時存款賬户和專用存款賬户。

第四條 基本存款賬户是存款人辦理日常轉帳結算和現金收付的賬户。 存款人的工資、獎金等現金的支取，只能通過本賬户辦理。

第五條 一般存款賬户是存款人在基本存款賬户以外的銀行借款轉存、與基本存款賬户 的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算開立的賬户。存款人可以通過本賬户辦理轉帳結算和現金繳存，但不能辦理現金支取。

第六條 臨時存款賬户是存款人因臨時經營活動需要開立的賬户。 存款人可以通過本賬户辦理轉帳結算和根據國家現金管理的規定辦理現金收付。

第七條 專用存款賬户是存款人因特定用途需要開立的賬户。辦理營業執照：

第八條 存款人只能在銀行開立一個基本存款賬户。本辦法另有規定的除外。

第九條 存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自願選擇存款人開立賬户。任何單位和個人不得干預存款人在銀行開立或使用賬户。

第十條 存款人在其賬户內應有足夠資金保證支付。辦理營業執照：

第十一條 銀行應依法為存款人保密，維護存款人資金自主支配權，不代任何單位和個人 查詢、凍結、扣劃存款人賬户內存款。國家法律規定和國務院授權中國人民銀行總行的監督項除外。

第十二條 存款人在銀行開立基本存款賬户，實行由中國人民銀行當地分支機構核發開户 口許可證制度。銀行對存款人開立或撤銷賬户，必須向中國人民銀行分支機構申報。

第二章 賬户設置和開户條件

第十三條 下存款人可以申請開立基本存款賬户：辦理營業執照：

一、企業法人：

二、企業法人內部單獨核算的單位；

三、管理財政預算資金和預算外資金的財政部門；

四、屬財政預算管理的行政機關、事業單位；

五、縣級（含）以上軍隊、武警單位；

六、外國駐華機構；

七、社會團體；

八、單位附設的食堂、招待所、幼兒園；

九、外地常設機構；

十、私營企業、個體經濟户、承包户：

企業辦理《銀行開户許可證》應提交的文件

一、企業法人營業執照副本複印件（核原件）；

二、開户申請登記表； （蓋企業法人公章、財務專用章、法定代表名私章）

三、填寫銀行開户印鑑卡；（蓋企業法人公章、財務專用章、法定代表人名章）

四、企業法定代表人的身份證複印件；（核原件）

五、組織機構代碼證書副本複印件（核原件）

六、國税、地税登記證 （部分銀行可以不用）

第十四條 下列情況，存款人右以申請開立一般存款賬户：

一、在基本存款賬户以外的銀行取得借款的；

二、與基本存款賬户的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位。

第十五條 下列情況，存款人可以申請開立臨時存款賬户：

一、外地臨時機構；

二、臨時經營活動需要的。

第十六條 下列資金，存款人可以申請開立專用存款賬户：

一、基本建設的資金；

二、更新發行的資金；

三、特定用途，需要專户管理的資金。

第十七條 存款人申請開立基本存款賬户，應向開户銀行出具下列證明文件之一；辦理營業執照：

一、當地工商行政管理機關核發的《企業法人執照》或《營業執照》正本；

二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文；

三、軍隊軍以上、武警部隊財務部門的開户證明； 辦理營業執照：

四、單位對附設機構同意開户的證明；

五、駐地有權部門對外地常設機構的批文；

六、承包雙方簽訂的承包協議；

七、個人的居民身份證和户口簿。

第十八條 存款人申請開立一般存款賬户，應向開户銀行出具下列證明文件之一：

一、借款合同或借款借據；

二、基本存款賬户的存款人同意其附屬的非獨立核算單位開户的證明。

第十九條 存款人申請有開立臨時存款賬户，應向開户銀行出具下列證明文件之一：

一、當地工商行政管理機關核發的臨時執照；

二、當地有權部門同意設立外來臨時機構的批件。

第二十條 存款人申請開立專用存款賬户，應向開户銀行出具下列證明文件之一：

一、經有權部門批准立項的文件；

二、國家有關文件的規定。

第三章 賬户開立和撤銷

第二十一條 存款人申請開立基本存款賬户，應填制開户申請書，提供本辦法規定蓋有存款人印章的印鑑卡片，經銀行審核同意，並憑中國人民銀行當地分支機構核發的開户許可證開立賬户。

第二十二條 存款人申請開立一般存款賬户、臨時存款賬户和專用存款賬户，應填制開户申請書，提供本辦法規定的證明文件，送交蓋有存款人印章的印章的印鑑卡片，經銀行審核同意後開立賬户。

第二十三條 本辦法第十三條第三、四、五項規定的存款人，已在銀行開立一個基本存款賬户的，可以根據其資金性質和管理需要另開立一個基本存款賬户。

第二十四條 存款人申請改變賬户名稱的，應撤銷原賬户，按本辦法的規定開立新賬户。

第二十五條 存款人撤銷賬户，必須與開户銀行核對賬户餘額，經開户銀行審查同意後，辦理銷户手續。

第二十六條 存款人撤銷基本存款賬户後，右以按本辦法的規定在另一家銀行開立新賬户。

第二十七條 開户銀行對一年（按對月對日計算）未發生收付活動的賬户，應通知存款人自發出通知超30 日內來行辦理銷户手續，逾期視同自願銷户。

第四章 賬户管理和責任

第二十八條 中國人民銀行負責協調、仲裁銀行賬户開立和使用方面的爭議，監督、稽核開户設置和開立，糾正和處罰違反法規定的行為，負責開户許可證的核發和管理。開户許可證由中國人民銀行總行統一製作。

第二十九條 開户銀行負責按本辦法的規定對開立、撤銷的賬户進行審查，正確辦理開户和銷户，建立、健全開銷户登記制度，建立賬户管理檔案，定期與存款人對帳。開户銀行對基本存款賬户的撤銷，一般存款賬户、臨時存款賬户、專用存款賬户的開立或撤銷，應於開立或撤銷之日起7日內向中國人民銀行當地分支機構申報。

第三十條 銀行不得對未持有開户許可證或已開立基本存款賬户的存款人開立基本存款賬户。本辦法另有規定的除外。

第三十一條 銀行不得違反本辦法的規定強拉客户在本行開立賬户。 信用社不得超出規定的業務範圍，為存款人開立賬户。

第三十二條 存款人不得違反本辦法的規定在多家銀行機構開立基本存款 賬户。

第三十三條 存款人不得因開户銀行嚴格招待制度、招待紀律，轉移基本存款賬户。 存款人因轉移基本存款賬户的，中國人民銀行不得對其核發開户許可證。

第三十四條 存款人的賬户只能辦理存款人本身的業務活動，不得出租一和轉讓賬户。

第三十五條 開户銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條和第三十三條第一款規定開設賬户的，要限期撤銷多餘賬户，並根據其性質和情節按規定處以罰款。

第三十六條 存款人違反本辦法第三十四條規定的，除責令其糾正外，按規定對賬户出租、轉讓發生的金額處以罰款，並沒收出租賬户的非法所得。

第三十七條 中辦民銀行分支機構違反本辦法規定核發開户許可證的，上級人民銀行應按規定對其處以罰款。

第三十八條 存款人違反本辦法第二十五條第二款規定造成後果的，應由存款人承擔責任。

第三十九條 銀行工作人員違反本辦法規定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應當根據情節輕重，給予行政處分和經濟處罰；構成犯罪的，由司法機關依法追究刑事責任。

第五章 附則

第四十條 本辦法由中國人發銀行負責解釋、修改。