賬户管理自查報告（精選3篇）

賬户管理自查報告 篇1

為切實貫徹落實銀監會關於進一步規範轄內新型農村金融機構經營行為，規範同業業務經營行為，排查同業業務風險，我行根據《中國銀監會辦公廳關於規範商業銀行同業業務治理的通知》（銀監辦發〔20xx〕140號）及《關於規範金融機構同業業務的通知》（銀髮〔20xx〕127號）等相關文件，積極開展同業業務風險排查自查工作，主要自查情況彙報如下：

一、組織開展情況

為保證此次自查工作能夠順利開展，同時為了更好了解我行同業業務的風險控制、操作管理現狀和風險暴露情況，我行對20xx年X月X日至20xx年X月X日的同業業務進行重點自查，確保各項同業業務依法合規，風險得到有效控制。

（一）同業業務發展狀況

目前我行同業業務品種比較單一，僅開展了存放同業和同業存放二項基本業務。截止至20xx年X月X日，我行存放同業業務餘額為零，同業存放業務餘額為X萬元，分別為同業存放X萬元與XX銀行同業存放X萬元。

（二）內控制度建設執行方面

1.內控管理情況。我行建立覆蓋同業業務各操作環節的管理制度《XX人民幣同業存款業務管理辦法》，並嚴格按照此制度執行，一是嚴格按要求對同業投融資業務實施分類管理並制定相應的政策制度辦法、業務操作流程。二是簽訂同業業務授權委託書。三是對各類同業業務的資本和撥備計提執行相應的制度與辦法。相關制度符合現行法律法規和監管部門監管政策要求。

2.同業業務授權授信管理情況。我行內部審計部依據銀監辦發[20xx]140號《中國銀監會辦公廳關於規範商業銀行同業業務治理的通知》的要求，已建立健全我行同業業務授權管理體系，已簽發同業業務授權書，在今後的業務操作中，我行同業業務專營部門XX部將嚴格按照授權進行業務操作，嚴禁辦理未經授權或超授權的同業業務。一是內部審計部對合規性進行全程跟進，建立健全了前中後台分設的同業業務內部控制機制。二是建立健全統一的同業業務授信管理政策，將同業業務納入統一授信體系。內部制度規定不存在繞道監管或逃避監管，選擇性理解或曲解監管要求等。

（三）同業賬户開立管理方面

我行嚴格按照有關賬户管理規定，辦理同業賬户及異地賬户的開立、變更和撤銷，賬户查詢、凍結、劃扣符合相關規定。定期對同業賬户及異地賬户開立情況進行內部檢查，對賬户資金往來情況及時進行台賬登記。不存在同業賬户出租、出借行為。不存在冒用本機構名義非法開立異地同業賬户情況。不存在異地賬户給市場中介公司進行票據買賣提供通道，定期收取固定費用。

（四）同業業務開展合規方面

同業業務治理體系較完善，落實專營部門制，授權管理體系較為健全。

（1）同業業務操作複核相關規定，與具備准入資格的金融機構開展業務。

（2）我行按要求對同業投融資業務實施分類管理，目前僅存在存放同業和同業存放兩種業務。

（3）我行按同業餘額的0.05%計提撥備；同業業務資產質量狀況較好，我行同業存款均屬正常類資產，交易對手信譽均良好，未出現不良業務。

（4）我行不存在通過同業業務實現消貸款規模、降風險資產、調節利潤等監管套利，不存在違規利益輸送，不存在賬外存放同業；不存在虛增、隱藏、截留存放同業利息收入；我行對同業業務的會計核算真實、完整、規範，不存在不合規問題。一是各類同業業務的會計處理合規真實，會計核算規範，及時、完整、真實、準確的在資產負債表內或表外記載和反映同業業務及其交易環節。二是不存在混用、錯用、亂用、私設會計科目和賬外核算、甚至不記賬的情況。三是不存在實際承擔業務風險，通過不規範不真實的'會計記賬創新業務模式規避監管的行為。

二、自查發現的主要問題和風險隱患

（一）未建立專營部門負責同業業務經營。

（二）我行對違反規定辦理同業業務的責任追究措施尚不健全。

三、問題存在的原因及分析

由於我行規模較小，同業業務種類單一，除同業存款業務外其他同業業務暫未開辦，考慮到人員短缺等問題未建立專營部門。

制度尚不健全。目前我行執行《XX人民幣同業存款業務管理辦法》，該制度中並未對違反規定辦理同業業務的責任進行追究，我行在同業管理制度方面尚需完善。

四、整改及問責

隨着我行的日益發展，設立同業專營部門管理同業業務是大勢所趨，成立同業專營部門也將成為我行完善同業業務的一項重要工作。目前我行正在完善同業業務的相關制度，做到各項同業業務的各個環節都有章可循，合規有效，將具體追責措施納入相關制度中，對於違規辦理同業業務的行為絕不姑息。

五、下一步工作措施

定期開展全面自查。針對銀監局的風險問題提示，該行結合自身實際情況，定期組織同業業務風險排查，全面摸清自身同業業務交易背景真實性和業務合規性，排查工作實現重點科目、重點賬户全覆蓋。

有效整改。針對每次自查中發現的問題，採取有效方法進行整改，對已經開展的持同業業務，採取安排專員進行實時跟蹤監測，嚴格防範風險，保證資金到期收回。嚴格執行交易對手准入制度，實行名單制管理。採取措施，穩健經營。合理進行期限錯配，保證充分流動性。我行也將根據同業業務的發展不斷完善各項管理制度，嚴格按照制度辦理業務，加強同業專營部門的管理，將同業業務做到符合監管部門及本行制度要求。加強同業知識的培訓學習，並熟練運用到實際工作中，使同業業務操作合規有效。

賬户管理自查報告 篇2

根據上級行要求，我行對賬户管理進行了認真自查。現將自查情況報告如下：

一、賬户管理情況我行嚴格按照《人民幣銀行結算賬户管理辦法》、《中國農業發展銀行人民幣銀行結算賬户管理辦法》等制度和辦法要求，嚴把櫃面審核關，加大賬户管理力度。

一是合理運用人民銀行帳户管理系統、聯網核查公民身份信息系統，加強開户資料審查，加大對開户資料的真實性、完整性和合法性的審查力度。

二是對結算賬户的開立、使用和撤銷重點審查,對客户身份資料的變動及時予以更新，對客户身份實行聯網核查，進行客户身份有效的識別，積極做好反、客户身份識別、大額及可疑交易數據報告工作，杜絕利用銀行結算賬户進行違法犯罪活動。

三是對開户企業訂立開户協議，明確雙方權利義務，細化和完善相關職責。四是嚴格預留印鑑及資料的管理，並實行建立登記簿專人登記保管制度。五是專人按月向開户單位簽發存貸款賬户餘額對賬單，進行明細賬務核對，對業務發生頻繁、業務發生額大的賬户，實行面對面逐筆勾對，發現問題及時查找原因，確保資金安全及內外賬務相符。

二、完善內控制度，規範崗位職責按照我行實際，比照上級行文件，完善崗位分工，規範崗位設置。做到不相容崗位相互分離、相互制約、相互監督，對結算賬户對賬工作實行專人管理，做到權責分明，責任清晰。同時對會計人員崗位定期輪換和強制休假制度，進一步落實以崗位制約為主要內容的內控機制，防範內控管理隱患。

三、加強自查力度，防範操作風險通過本次檢查，對開户申請、開户資料實行重點檢查，對開户資料的有效、真實性，實行逐一梳理，不留死角，真正把賬户管理各項規章制度落到實處。對在綜合業務系統操作中的每筆大額支付匯劃往來業務、同城交換業務等業務進行核查，嚴格按照操作規程，規範業務操作，確保資金安全，防範操作風險。在今後的工作中，我行將以上級行有關文件精神為指導，對賬户開立、變更、撤銷嚴格實行臨櫃人員、坐班主任審核把關，健全完善內控制度，加大獎懲力度，進一步提高工作的責任心，真正從源頭上防止問題發生。

賬户管理自查報告 篇3

根據重慶市國有資產監督管理委員會《關於的通知》文件精神要求，公司領導高度重視，成立自查自糾領導小組；召開會議講解文件精神，並組織相關人員認真學習文件內容及相關公司相關文件制度；對單位資金及銀行賬户管理情況進行了自查，現將自查情況彙報如下：

一、成立自查領導小組

公司召開了相關會議，會上傳達了集團文件精神，併成立了以董事長為組長的領導小組。

二、制度建設方面

我公司自成立以來，結合運營情況不斷建立健全財務管理制度，不斷完善公司內控制度體系。公司財務管理制度由《公司財務制度》、《財務費用管理辦法》、《費用報銷管理辦法》、《財務印鑑管理制度》、《預算管理制度》以及《會計檔案管理制度》等組成，其內容涵蓋了有關資金的預算、支付、調度、運用等方面，在公司運行中得到了有效執行。

三、資金管理方面

結合公司實際情況對費用報銷、審批、資金調撥、資金劃撥權限等方面進行自查，自查結果如下：

1、費用報銷及審批權限

集團財務部針對費用報銷、單位負責人履職待遇和業務支出的相關事宜進行了進一步規範並作出要求，使得公司的費用報銷制度更加完善，提升了執行力。

公司制定了相應的費用報銷流程，即“申請（經辦人）→審查（部門負責人）→審核（財務人員）→審籤（財務總監）→審批（總裁、董事長）”，在日常費用報銷過程中，嚴格按照公司的規章制度執行，在每一個環節上嚴格審查，對不合理、不合規、不合法的費用單據一律拒絕報銷，做到規範化、合規化、合法化。

在費用報銷審批上，公司也制定了相應的規章制度，首先要進行事前審批，審批同意後方可組織實施，再進入報銷流程。公司費用報銷最終審批人為公司負責人，部門負責人、財務總監未設置費用審批權限。

經自查未發現違規、違紀的費用報銷及賬務處理。

2、資金調撥管理。

公司目前資金調撥使用主要涉及以下幾個方面：

（1）銀行賬户之間資金調撥。公司根據經營需要，銀行賬户之間進行資金調撥，調撥時進行了事前申請，填寫《付款/資金調撥通知書》，待逐級審核，經有權人審批後執行調撥。

（2）按合同預付款或合同約定先付款後開具發票的情況。該類款項付款時，由經辦人填寫《付款/資金調撥通知書》，提交事前審批資料，待逐級審核，經有權人審批後執行付款。

（3）對外投資的'資金劃撥。公司對外投資資金劃撥時，由經辦人填寫《付款/資金調撥通知書》，提交董事會、投資決策委員會決議等資料，待逐級審核，經有權人審批後執行付款。

截至目前為止，公司對外投資有筆，金額合計萬元，主要是作為及兩個基金合夥企業的基金管理人，以普通合夥人（GP）名義對其投資。經自查，公司的對外投資款項的劃撥手續齊全，均按相關制度執行。

3、資金劃撥權限

公司資金網銀劃撥設置了相應權限。資金對外支付時，金額在5萬元以內，實行一級制授權，由財務負責人授權；金額5萬元以上，實行二級授權，最終授權人為公司總裁。

經自查，無越權操作行為。

四、銀行賬户管理

公司財務部是銀行賬户管理部門，負責公司銀行賬户的開立、變更、撤銷、使用管理。銀行賬户實行統一開立、統一管理。財務出納人員為經辦人員，銀行賬户開立、撤銷、使用按公司的資金管理辦法執行，不存在違規開户、變更及銷户情況。

公司財務中心負責銀行賬户管理的基本信息台賬的建立、日常維護和管理。所有銀行賬户信息均有專門人員製作賬户信息台賬並對信息進行實時更新。

根據國資委及集團下發的有關銀行賬户管理相關文件及會議精神，公司領導積極組織並積極配團全方位的賬户清理工作，並結合公司的實際經營發展需要，對公司所有的賬户進行了逐一清查，對相關零餘額賬户且在未來無經營安排的賬户進行了一定的清理，於20__年8月7日撤銷了一般存款賬户。截至目前公司擁有的資金賬户主要是：銀行基本存款賬户、一般存款賬户等，其中基本存款賬户：個，一般存款賬户：個，現列表如下：

賬户名賬户性質基本户一般户一般户賬號開户行備註正常正常正常正常一般户根據集團要求，結合公司的實際情況，擬在現有賬户的基礎上再銷一個賬户，報公司總裁辦公會通過，有權人審批後執行。

綜上所述，我公司在資金及銀行賬户管理方面總體情況良好。今後將進一步加大力度、不斷完善公司的財務管理制度體系，提高日常財務工作的規範性；進一步加強財務人員隊伍建設，努力提高財務人員業務素質和管理水平，力爭使我公司財務管理工作和資金及銀行賬户管理方面再上新台階。