资金管理制度
资金管理是对企业资金来源及资金使用进行计划、控制、监督、考核等工作。合理的进行资金管理,能够加强对企业系统内资金使用的监督和管理,规范资金使用及资金业务操作流程,加速资金周转,提高资金利润率,控制资金风险,保证资金安全,为企业生产经营和建设提供必要的资金保障。
资金管理的原则主要是:划清固定资金、流动资金、专项资金的使用界限,一般不能相互流用;实行计划管理,对各项资金的使用,既要适应国家计划任务的要求,又要按照企业的经营决策有效地利用资金;统一集中与分口、分级管理相结合,建立使用资金的责任制,促使企业内部各单位合理、节约地使用资金;专业管理与群众管理相结合,财务会计部门与使用资金的有关部门分工协作,共同管好用好资金。包括了资金预算管理制度、资金预算收入管理条例、资金预算支出管理规定、资金集中管理制度、资金谈判管理制度、资金控制管理规定、货币资金内部控制制度,信托资金管理制度、流动资金管理制度、营运资金管理制度、担保资金管理方法、专项维修资金管理办法等资料。第一条为了加强公司资金控制与管理,完善内控制度体系,健全资金统一调控管理制度,提高资金使用效率,控制财务风险,保障公司和全体投资者的合法权益,结合公司实际情况,依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》、《企业会计准则》等相关法律法规及规范性文件的规定,特制定本制度。第二条公司资金管理遵循以下原则:(一)资金集中统一管理原则;(二)资金收支预算管理原则;(三)资金收支"两条线"原则;(四)量入为出、量力而行原则。第三条本制度所指资金,指公司所拥有或可支配的现金、银行存款、金融票据、有价证券和其他货币资产。本制度所指资金管理范围包括投资资金、融资资金、营运资金。日常费用按公司《关于财务审批权限的管理规定》执行。投资资金指对外风险和非风险投资、固定资产投资等资金支出;融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额,向金融机构或其他法律允许的主体借入资金或提供对外担保等资金支出;营运资金指流动资产减去流动负债后的余额,管理重点为采购资金管理、应收预付管理、其他往来管理。第四条本制度适用于公司及下属各分公司、控股子公司(以下简称"各分子公司")。
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门店管理制度十篇
门店管理制度篇1为使门店更规范的运营,各门店在原有管理制度不变情况下,增加如下管理条例:1.门店设立计销卡,记销卡格式见附件。记销卡需于每次完成交易10分钟内完成填写,超出时间或不填者,罚款100元/次。2.即日起,门店设计监管人员一名,监管人员采用8小时制工作,按时签...
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学校危险管理制度(通用7篇)
学校危险管理制度篇1学校危险品安全管理制度1、严格采购审批制度,未经单位主管批准,任何部门、个人不得擅自购买剧毒、易燃、易爆物品。2、严格进出库登记制度,并有专人、专箱(橱)保存,实行两人同时加锁开、关的制度。3、领用危险品须经部门负责人批准,实验多...
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天然气管理规定(精选31篇)
天然气管理规定篇1为了加强用气管理和排除隐患,预防气体爆炸及重特大事故的发生,特制定本制度:一、天然气安全使用管理制度:1、使用天然气必须保持室内通风良好。2、使用天然气必须安装排放废气的烟道,废气必须排放在大气中。3、使用带有自动熄火保护装置的安全性灶...
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学校学生实习管理规定(精选4篇)
学校学生实习管理规定篇1为切实加强实习实训安全管理,保证学生在实习实训期间的人身、财产安全,根据教育部《普通高等学校学生安全教育及管理暂行规定》和《学生伤害事故处理办法》等文件精神,特制定本规定。一、实习实训前的安全管理1、实习实训前,各学院应了解校...