内部审计工作制度
下面是本站提供的优秀制度文章供您参考:
一、建立以医院院长、副院长及科室负责人组成的内部审计工作领导小组。
二、医院建立内部审计,其任务是监督本院会计、出纳员、收费员及本单位内部其他人员,检查其贯彻执行国家的财经法律、法规、纪律、制度的具体情况。通过内部审计,监督检查本单位资金的使用情况,保障本单位合理使用资金并让其发挥应有的效益,保证资金和财产的安全与完整,保护国有资产不流失。
三、内部审计的对象
1.检查单位制定的出纳人员工作制度实施情况,审计原始单据和报销情况、审计现金流量。
2.检查单位制定的收费人员的工作制度实施情况,审计收费过程中执行收费标准、药品价格和存款情况。
3.检查审计会计人员的凭证、帐表、预算、决算、经济合同、药品、物资与国有资产的管理情况,查阅有关文件和资料。
4.审计单位内部有关科室人员,对资金使用、领用固定资产及管理情
四、实施内部审计
1.对审计中的有关事项,进行详细调查并索取必须的证明材料。
2.对正在进行的严重违反财经法律、法规、纪律或制度,或即将造成严重损失或浪费行为,立即进行实时审计,作出临时的制止决定。
3.对阻挠审计工作及拒绝提供有关资料的,报经上级领导批准,采取必要的临时措施,并提出追究有关人员的责任处理建议。
4.提出改革意见,提高效益的建议,以及纠正、处理违反财经法律、法规、纪律、制度行为的意见。
5.对审计工作中的重大事项,应当及时向县卫生行政主管部门和县审计部门进行书面汇报。
-
公司员工奖罚制度(精选3篇)
公司员工奖罚制度篇1第一节总则第一条为严明纪律,奖励先进,处罚落后,调动员工积极性,提高工作效益和经济效益,物制订本制度。第二条对员工的奖惩实行以精神鼓励和思想教育为主、经济奖惩为辅的原则。第三条本制度适于公司全体员工。第四条董事会监察委员会和公司监...
-
特种设备管理制度十篇
特种设备管理制度篇1特种设备定期检验制度1、特种设备安全管理机构和管理人员要熟练掌握分院特种设备定期检测情况,根据自身的特点制定定期检验检测计划,确保检验检测工作如期实施。2、按照安全技术规范的定期检测要求在上次检测有效期满前1个月提出定期检测要求...
-
2024安全生产规章制度十四篇
2024安全生产规章制度篇11、认真执行安全生产和安全防火有关政策、法令及本公司各项制度,对本班的各项安全管理和防火工作负责。2、结合学科、班级特点开展形式多样的'安全教育活动,增强学生安全意识。3、上课前清点学生人数,对无故不到者应及时通知班主任或家长...
-
日常管理制度十一篇
日常管理制度篇1一、加油站用工管理制度1、用工机制根据国家有关法律法规和公司劳动用工制度的有关精神,逐步实现加油站用工的“配置市场化、管理合同化、收入货币化、保险社会化”,建立员工能进能出、岗位能高能低、工资能升能降的新机制。2、招聘权限①加油站...