社聯財務部工作制度

社團聯合會本着“服務與管理並存，管理為先，服務為本”的工作理念，通過科學的管理，真誠的服務和正確的引導，真正地服務社團，發展社團，繁榮社團，使社團活動更加豐富多彩，更具文化性，觀賞性，思想性，教育性，使社團工作更加規範有序。而作為辦公室下的財務部，通過管理社團聯合會與各協會之間關於財務方面的流通，合理協調財務方面的收入與支出等，更好地完善社團聯合會的財務工作制度。以及財務部日常工作的有序展開，為社團聯合會開展活動提供了紮實的基礎，同時也讓社團聯合會成為豐富學生業餘生活較有影響力的學生組織。

（一）﹑財務部工作簡述

（1）掌握社團經費支出情況，嚴格執行各項費用開支範圍和標準，做好經費的支出與管理。

（2）加強社團財務管理制度，嚴格執行財務紀律，監督社團合理使用經費

（3）對社團每月所花經費整理、結餘、存檔。

（二）﹑財務部各職位的職能與工作

1﹑部長：

（1）在主席團的領導下，根據社團聯合會的財務制度，合理進行社團聯合會財務管理。

（2）通過與主席團與團委的溝通，及時完善財務管理。

（3）帶領財務部成員履行財務部職責，對社團的一切經濟活動進行核算與總結。

（4）總攬財務部的工作，合理安排各成員的工作。讓副部長和各委員明確自己該做什麼，負責什麼，培養他們的責任心。使每個人都明確自己的任務和負責的事情，使其各盡其職，並監督他們按時完成其應有的職責。

（5）協調好財務部與社團之間的關係，對於社團反映的問題及時上報，使之得到妥善的解決。

（6） 建立和完善社聯內部財務管理制度，加強財務管理、控制和監督。

（7）每個月給各個社團財務部長開會，強調報賬流程，瞭解社團財務動向。

2﹑副部長（管理賬本）

（1）管理財務部賬簿，根據已收的支出憑證，及時登記賬簿，將各社團的每筆收支都詳細記錄日期，金額，用途，結餘。

（2）對每筆收支應附有的收據或發票按日期排列裝訂並逐一編排編號，記錄賬簿，月初存入檔案中。

（3）管理各社團財務檔案，並定期進行核對。

（4）每月對各社團的所花費經費和月結餘進行總結，並在各社團財務部部長會議中傳達到各社團中，以便社團合理運用經費。

3﹑副部長（管理資金出納）

（1）管理社團支出經費的報銷。根據提供的收據金額給予社團活動經費。收據必須有相關人員的簽字、蓋章。

（2）審核收據所寫金額的準確性，給社團支出時必須有經手人的簽字。對於社團經費不足的社團不予以報賬，並及時上報團委與主席團。

（3）每週對支出總額和餘額進行總結，保管好社團經費。

4﹑財務部成員

（1）熟悉社團財務工作。

（2）聯繫財務負責人，根據各社團所交的憑據，嚴格謹慎製作賬單，並寫明製作人。

（3）積極主動配合工作，配合部長和副部長進行賬本核對工作。

（4）服從社團聯合會管理條例,有明確的紀律觀念，集體意識和大局觀念。

（5）有嚴謹的工作作風和端正的工作態度，以飽滿的熱情對待財務工作。

（三）社團報賬流程及社團的管理

【活動類】

1﹑活動預算

$1__ve_item__(1) 社團上交活動策劃書（包含活動預算）審批，活動審批經過後，方可進行下一步財務工作。（兩個協會以上舉辦活動則需在策劃書上明確活動經費的承擔者）

$1__ve_item__(2) 活動策劃書審批經過，經費預算100元以下收據需要社團聯合會主席簽字。100元以上需要由院團委老師簽字。所有收據簽字完成後，方可到財務部報賬。

$1__ve_item__(3) 活動超預算審批（原則上不允許出現超支情況）

$1__ve_item__(4) 社團上交活動策劃（包含活動預算）審批。活動結束後若活動經費超過預算，需先向社團聯合會主席閲明超支原由。徵得社聯主席同意後方可按照報賬流程報賬。

2﹑直管協會財務部報賬流程

$1__ve_item__(1) 舉辦活動的經費及時索要，在社聯值班時間拿到財務部報賬。注意：收據背後要註明協會會長、協會財務部長、經手人的簽名。同時收據要有正規的蓋章，並註明某社團所舉辦的該項活動。（如若所支出費用超出100元，則必須由協會上報院團委老師批准）所有的預算審批應在財務部備案留檔。

$1__ve_item__(2) 如需報賬的協會請於每週週三值班時間自備零錢。在收款時需簽字。報賬時要求各報賬人員把收據及其它憑證上交。

3﹑預支費用報賬流程

$1__ve_item__(1) 提交活動策劃書﹑申請書，填寫預支申請表。

$1__ve_item__(2) 院團委老師與社聯主席簽字批准，方可預支（託管協會由社聯主席和系主任簽字）

$1__ve_item__(3) 活動開展結束按報賬流程報賬（多餘現金需退回）

4﹑授課費報賬注意事項

$1__ve_item__(1) 以收據形式報銷授課費，收據須有授課老師﹑指導老師﹑會長﹑財務部長的簽字。

$1__ve_item__(2) 歸集形式報銷授課費，須填好每次授課的收據，報賬時附一張授課清單，其內容包括日期﹑地點﹑上課簡要﹑金額，並交於社聯主席﹑院團委老師簽字（託管協會交於社聯主席﹑系主任簽字）。報賬時間在每個月未

5﹑以下不得報賬或推遲報賬

$1__ve_item__(1) 不是活動預算內的體現在收據上的不得報賬。

$1__ve_item__(2) 預算丟失的協會自行補預算並得到團委老師的簽字後才可報賬。

$1__ve_item__(3) 收據、發票、授課證明等原始憑證簽名不齊全不得報賬。

$1__ve_item__(4) 協會無財務部長的不得報賬。

$1__ve_item__(5) 報賬需在活動結束本月內進行，不允許跨月報賬。如有特殊情況，需提前向社聯主席團説明原因，徵得同意方可。

$1__ve_item__(6) 只能用於宣傳組織活動，對於各種車票（不包括公交車費）、餐費、電話費一概不與報銷。

$1__ve_item__(7) 收據沒有銷售方蓋章的不得報賬。

6﹑財務分割單

兩個或兩個以上協會一起舉辦活動所產生的活動費用，由主辦方與承辦方自願協商，以財務分割單的形式，分攤至各協會，且需雙方負責人簽字，方可進行報賬。

7、報賬時間

週一至週五社聯值班時間上交憑證，每週週三社聯值班時間領款。（除有特定安排之外）

【非活動類】

辦公用品採購

$1__ve_item__(1) 社團統一上交需採購用品清單。

$1__ve_item__(2) 財務部統一製作採購申請表，並交由社聯主席審批。

$1__ve_item__(3) 由社聯主席交由老師審批社團反饋審批結果。

$1__ve_item__(4) 若同意採購，社團可自行購買物品。。

$1__ve_item__(5) 若未超過預算，持收據至社聯主席處簽字後方可交由財務部報銷。

注：辦公用品指社團在非活動中需採購物品。

【協會對賬】（含託管與非託管）

$1__ve_item__(1) 本月有發生額的協會（託管與非託管），對賬前需將財務明細表填寫好上交至社聯財務部。

$1__ve_item__(2) 託管協會對賬，需將本協會本月發生的賬目（包含收據、發票、授課證明等）以及本協會賬簿攜帶到社聯進行對賬。

$1__ve_item__(3) 非託管協會對賬需將賬簿攜帶到社聯對賬。

注：非託管協會對賬時間：每月的最後一週星期三下午值班時間

託管協會對賬時間：每月的最後一週星期四下午值班時間

【相關的財務核查與監督】

1﹑對社團財務部工作的核查

財務部保證社團的賬目清晰明瞭，責任到人，主管財務的負責人在換屆時需要和社聯財務部進行交接，出示社團的賬目，及賬蒲。

對社團的財務，社聯財務部定期（每個月末）與社團財務部進行核對，並向各個社團進行財務公開。

團委老師及各社團成員可以根據部長的日賬清單及副部長的記錄、財務公開表、財務部收據對財務部的工作進行核查。

2﹑ 對各個社團財務的監督

各社團需由社團發起人、負責人以外的專門人員（即各協會的財務部長）管理財務（包括會費，贊助費用，物品等使用情況的管理和記錄賬本），管理部員（包括社團內部的人員的管理培養）。

各社團應做到賬目清晰，財務部部長在換屆時應將自己社團的財務情況向下任的部長交接清楚，交出與社團財務有關的發票、收據、賬本，進行會費和相關物品的交接。

物品保管核查，各協會的物品不能為個人所有，應該交接由下一屆的會長及財務部長管理。社團換屆時需出具社團財務清單，由社聯相關部門進行審核，並由下屆負責人確認。

社聯財務部和各個社團的財務部應根據各社團成員監督舉報，社團聯合會應及時對各個社團財務予以核查。

3﹑嚴格執行財務制度

$1__ve_item__(1) 相關人員在工作過程中要認真遵守財務制度,認真仔細工作,並做詳細記錄；

$1__ve_item__(2) 財務管理要責任到人，相關工作人員特別是相關責任人要增強責任意識；

$1__ve_item__(3) 對於違反財務工作制度的人員以及對事件負有責任的幹部要根據有關規定視情節輕重進行嚴格處理；

$1__ve_item__(4) 尋求贊助的過程中若出現扣留,少報甚至是不報的現象,一經查出，嚴肅處理,撤銷相關職務 ,並上報學院根據<<學生違紀處分規定>>給予相應的處罰。

社團聯合會財務部