出納工作崗位職責大綱
一、 支票管理
1. 銀行票據的發放:
① 根據業務需要,申請人領用銀行票據須填寫《支票領用單》,並
經總經理或總經理授權的人員簽署同意後,方可出具銀行票據。若遇金額不確定的情況,應在最高位填上“¥”標識,以限定其最高使用額度。
② 根據公司總經理或總經理授權的人員審批的《支票領用單》,正
確出具銀行票據。審核《支票領用單》上是否填寫齊全規範,要求填寫領用人、審批人、金額、收款單位、用途等。
③ 使用支票管理系統,填制支票或其它銀行票據,並打印出具。
2. 銀行票據的購買:
為方便公司對銀行票據的管理,購買銀行票據事先經財務主管簽字批准,每一次購買的數量限定支票為100張、其它票據為兩本。對已購買的銀行票據要在支票管理系統中登記,做到有據可查,使其有可追溯性。
未用銀行票據必須鎖在財務室保險箱中。
3. 銀行票據的作廢:
對作廢的銀行票據要做到及時回收,杜絕在外單位或不相關的部門保管。
4. 銀行票據的跟蹤核銷:
為便於帳目的管理,支票及其它銀行票據出具後應及時催回銀行票據存根和相應發票,以便登記帳目或錄入“金蝶”財務系統。
5. 餘款或購貨款必須經公司總經理或總經理授權的人員及資金管理
員(周瓊)審核簽字,後方可出票。
6. 支票出票後4日內要跟蹤票根的回籠情況,對超期的要查明原因
並提醒相關業務人員及時收回。
對領用時金額不確定的銀行票據,在收回票據後,當天將實際金額錄入支票管理系統和“金蝶”財務系統。
7. 銀行票據出票後,及時整理《支票領用單》,並與支票管理系統
出票記錄核對,使其一致。每使用支票(100張、包括作廢票據)需打印出票清單,附在《支票領用單》中一併裝訂,經總經理審批後由公司統一保存。
8. 支票管理系統要每週做一次備份。
二.現金管理和報銷款的支付:
1. 對所有現金報銷的單據要審核發票的真實性,業務的合理性,金
額的正確性,檢查是否有陳平董事長簽字和經辦人員簽字。
對不符合財務要求的報銷單應要求報銷人重填並重新審核。發票
塗改或嚴重缺損的應拒絕接收。
3、 核對無誤後,按實際金額支付報銷款,並請報銷人在報銷單上籤
字,作為簽收依據。
4、 駕駛員報銷要先審核其出車記錄,查看行車時間任務、地點、汽
油消耗是否符合公司標準(每升油行駛10-13公里)、用車人簽字。同時其他停車費、過路費、汽油費發票必須有使用人或證明人簽字證明方可報銷。
5、 交納水、電、煤、電話費及物業管理費時,須按月按號分別做好
登記,記錄以備核查。
6、 嚴格執行每週統一付款制度。
7、 為確保現金的安全性,除每月發薪日外,保險箱內現金總額不
得超過1萬元整。
三、工資發放:
1、每月按工資表發放工資、補貼等報酬。
2、對享受手機補貼的員工,須按其電話帳單或發票金額參照報銷,
對金額小於補貼金額的按發票金額實報,並要求未達到補貼金額的退回差額。
按照工資保密的原則,發放工資前要把相應的內容隱蔽,不得以
任何形式向任何人透露與其不相關的內容。
4、發放工資時,需經當事人當面點清,核實發放金額是否正確。
四、簽章與保險箱鑰匙的管理:
1、印簽章與支票必須分開存放,並妥善保管。
2、保險箱鑰匙必須隨身攜帶,並要分兩地存放。
定期更新保險箱密碼。
五、帳務處理:
1、每日10點前結算出每個銀行餘額,編制銀行餘款日報表並上報公司領導。
2、依據單據在“金蝶”財務系統中填制會計憑證,摘要欄要儘量寫完整業務相關內容,以備日後查詢。
3、每日依部門審核erp軟件中往來帳收付款金額的正確性。
4、每天及時登記銀行存款手工日記帳,檢查進帳單大小寫的正確性,銀行業務章蓋是否戳蓋。
銀行日記帳與現金日記帳必需做到日結日清。
6、月底必須核對銀行帳,如發現以外支付情況必須當場彙報公司領導。按時填寫銀行“未達帳調節表”。
7、公司購入的固定資產,辦公易耗品等物品報銷時,須收回相應的保修卡,保修單等資料並妥善保管,以備不時之需。
六、其他事項:
1、遇請假或出差,臨時交付其他財務人員工作時,應以書面的方式交接工作,做好備忘記錄,當事人雙方簽字認可。接班後也以書面的方式交接工作。
2、 按公司需要辦理銀行開户或撤銷賬户業務,及時交納各種費用。
3、 處理公司領導臨時交辦的任務。
-
後勤管理員崗位職責(精選5篇)
後勤管理員崗位職責篇11、做好日常考核工作,提高食堂服務質量;2、統籌安排餐廳後勤日常基礎管理並追蹤重點問題的解決;3、做好食堂環境衞生管理;4、做好班車管理;5、完成領導臨時交辦的任務。後勤管理員崗位職責篇21.熱愛本職工作,遵紀守法,嚴格執行公司的各項規...
-
財務會計的崗位職責十篇
財務會計的崗位職責篇1職責描述:財務職責,主要負責財務部門管理及外帳處理等,對計算機要熟練,要有團隊精神。崗位職責1、熟悉金蝶軟件,並能熟練使用Excel、PPT或其他分析工具,做數據整理;2、有獨立操作一整套賬務流程核算的能力;.能獨立申報國税及地税各種申報表;3、...
-
英語學校崗位職責(精選3篇)
英語學校崗位職責篇1工作職責:1、負責3—12歲孩子的全英語課程授課工作。2、負責課程輔導和答疑,課後孩子學習反饋與學習跟進等工作。3、參與學校和部門組織的'培訓、教研、會議等活動。4、配合課程主管完成教學目標和任務。職位要求:1、大專及以上學歷,具備紮實...
-
工程主管崗位職責十篇
工程主管崗位職責篇11.協助部門負責人統籌並指導下屬完成項目工程管理工作,認真貫徹落實公司下達本部門的工作任務,負責本公司設備管理維護工作;2.安排日常巡檢及維護,對設備設施運行進行檢查發現問題及時處理,統籌並指導領班日常工作安排及確保技工工作的有效性,記...